Zawartość

• Kroki
• Porady
• Ostrzeżenia

Zyski kapitałowe to zwroty z inwestycji, takich jak akcje, obligacje i nieruchomości. Jest to różnica między ceną zakupu a ceną sprzedaży. Jeśli masz inwestycję, która po sprzedaży może przynieść Ci zysk, oznacza to, że masz niezrealizowane zyski kapitałowe. Otrzymujesz zrealizowane zyski kapitałowe w wyniku sprzedaży obiektów inwestycyjnych. W ten sposób możesz obliczyć zyski kapitałowe.

Kroki

1. 1 Oblicz skorygowaną wartość bieżącą. Pierwotna cena zakupu lub cena kapitału, który odziedziczyłeś lub podarowałeś, nazywana jest wartością początkową. Jeśli dodasz lub usuniesz środki (takie jak podatki), otrzymasz skorygowaną wartość bieżącą.
   • Pozytywne zmiany w inwestycjach kapitałowych lub renowacji nieruchomości zwiększają jej wartość, dlatego wskaźniki te należy doliczyć do pierwotnej ceny.
   • Spadek wartości nieruchomości lub aktywów zmniejsza wartość Twojego kapitału i dlatego należy ją odjąć od pierwotnej wartości. Cena aktywów osobistych może spaść tylko wtedy, gdy są one częściowo zaangażowane w biznes - wtedy będą tylko częściowo amortyzowane.
2. 2 Oblicz zysk kapitałowy po sprzedaży inwestycji. Aby to zrobić, wykonaj następujące czynności:
   • Odejmij skorygowaną wartość bieżącą od ceny sprzedaży. W przypadkach, gdy koszt początkowy nie został skorygowany, to właśnie ta cena jest odejmowana od ceny sprzedaży.
   • Odejmij dodatkowe koszty sprzedaży: prowizje, podatki (np. podatek obrotowy, akcyza, podatek od nieruchomości) oraz inne koszty (np. koszty wysyłki, instalacji i testowania sprzętu, opłaty rejestracyjne, płatności na podstawie rozstrzygnięć spornych).
3. 3 Dowiedz się, jaka jest wysokość podatku od zysków kapitałowych, zanim osiągniesz zysk z zysków kapitałowych. Podatki będą również zależeć od tego, jak długo trzymałeś inwestycję przed sprzedażą. Krótkoterminowe zyski kapitałowe odnoszą się do obiektów inwestycyjnych, które posiadasz przez 1 rok lub krócej. Długoterminowe zyski kapitałowe odnoszą się do aktywów, które posiadasz przez ponad 1 rok.
4. 4 Oblicz swój zysk netto. Można to zrobić na dwa sposoby.
   • Od ceny, po której sprzedałeś swoją inwestycję, odejmij koszt sprzedaży i ewentualnie pozostały dług. Otrzymasz zysk brutto.
   • Odejmij podatek dochodowy od zysku brutto. To da ci zysk netto.

Porady

• Jeśli strata na sprzedaży przekracza zyski kapitałowe, możesz ubiegać się o zwrot podatku.
• Kiedy obliczasz swój dochód bez podatków, twoje straty mogą anulować twoje zyski.
• Podatek od inwestycji kapitałowych może być niższy niż zwykły podatek dochodowy. Zyski kapitałowe w tym przypadku oznaczają, że osiągasz długoterminowe zyski, które przewyższają długoterminowe straty.

Ostrzeżenia

• Należy zdawać sobie sprawę z możliwych kar za płacenie niskich podatków.
• Nie oczekuj, że podatki pozostaną takie same w przyszłym roku. Regularnie monitoruj roczne zmiany podatkowe.